Het rapport voor uw nalatenschap

Het rapport is nog in voorbereiding en kan nog niet besteld worden. Laat hieronder uw e-mailadres achter als u een bericht wilt krijgen zodra het zover is.

De gratis rekenmachine laat zien wat elke erfgenaam ongeveer moet betalen. Het rapport gaat verder: het schrijft de hele berekening voor uw nalatenschap uit, en helpt u de aangifte in te vullen.

Wat u krijgt

De berekening per erfgenaam, helemaal uitgeschreven. Elke stap staat erin, met de bedragen en de regels die erbij horen. Zo kunt u zelf nakijken of de uitgangspunten kloppen.
Welke WOZ-waarde het voordeligst is, en waarom. U mag kiezen tussen de WOZ-waarde van het jaar van overlijden en die van het jaar daarna. Het rapport rekent beide door.
Bij een wettelijke verdeling: wat ieder kind nu aan erfbelasting moet betalen, terwijl het nog geen geld krijgt.
De gevolgen van een nabestaandenpensioen voor de vrijstelling van de partner.
Een invulhulp: wat er in welk veld van de aangifte erfbelasting moet.
De uiterste datum voor de aangifte, en hoe u uitstel aanvraagt als u dat nodig hebt.

Hoe u het krijgt

U krijgt het rapport als PDF, en dezelfde inhoud op een eigen webpagina. De PDF kunt u bewaren, printen of meenemen naar een notaris; de webpagina is handig om naast de aangifte open te hebben.

Het rapport wordt met de hand gemaakt, niet automatisch. Het is klaar binnen twee werkdagen nadat u alle gegevens heeft aangeleverd.

Welke situaties het rapport uitwerkt

Het rapport werkt de situaties uit die in de meeste nalatenschappen voorkomen:

de wettelijke verdeling: een partner en kinderen, zonder testament;
de keuze tussen de WOZ-waarde van het jaar van overlijden en die van het jaar daarna;
een nabestaandenpensioen of lijfrente, en wat dat doet met de vrijstelling van de partner;
schenkingen die de overledene in de laatste 180 dagen voor het overlijden deed;
een huwelijk in gemeenschap van goederen van vóór 2018.

Waarvoor u een notaris of belastingadviseur nodig hebt

Een paar situaties vragen om meer dan een berekening. Daar moet iemand naar uw stukken kijken en keuzes maken die per geval verschillen. Het rapport werkt deze niet uit:

een bedrijf of aandelen in een bv in de nalatenschap (de bedrijfsopvolgingsregeling);
een erfgenaam of een overledene die in het buitenland woont;
vruchtgebruik of een tweetrapstestament;
een huwelijk in beperkte gemeenschap van goederen, dus getrouwd vanaf 2018.

Speelt een van deze situaties, dan is een notaris of belastingadviseur de juiste plek. Bestel in dat geval geen rapport; het zou u niet het antwoord geven dat u nodig hebt.

Wat het kost

€ 129, eenmalig. Dat is één bedrag voor de hele nalatenschap, niet per erfgenaam. Erven u en uw broers en zussen samen, dan betaalt u dus één keer.

Wat het rapport niet is

Het rapport is een berekening en uitleg op basis van de gegevens die u aanlevert. Het is geen belastingadvies, en wij doen de aangifte niet voor u: die dient u zelf in bij de Belastingdienst. Hoe dat gaat, staat bij hoe doet u aangifte.

Op de hoogte blijven

Tot die tijd

U kunt de rekenmachine gewoon gebruiken. Geeft die een benadering, dan staat erbij wat er onzeker aan is. Gaat het om grote bedragen, of komt de aangiftetermijn dichtbij, laat u dan adviseren door een notaris of belastingadviseur.